Polisolokaty – Co to jest

Polisolokaty to krótkoterminowe polisy na życie i dożycie, które banki sprzedawały jak lokaty, głównie przed 2015 r. Tą samą nazwą potocznie określa się wieloletnie polisy z UFK. Wyjaśniamy różnice i opisujemy, jak odzyskać pieniądze.

Polisolokaty – co to jest

Polisolokata w ścisłym znaczeniu to umowa ubezpieczenia na życie i dożycie z jednorazową składką. Po kilku lub kilkunastu miesiącach klient dostawał wpłaconą kwotę powiększoną o wskaźnik zapisany w umowie.

Bank był pośrednikiem, a pieniądze trafiały do zakładu ubezpieczeń. Produkt działał więc jak lokata, choć formalnie był polisą.

Przykładem była Polisa Lokacyjna ING z listopada 2008 r. Trwała 6 lub 12 miesięcy, wymagała co najmniej 5000 zł składki i gwarantowała zwrot całego kapitału.

mBank oferował mPolisolokatę, czyli grupowe ubezpieczenie na życie i dożycie. Dziś bank wymienia ją w archiwum jako produkt wycofany ze sprzedaży.

Polisolokatami potocznie nazywa się też wieloletnie polisy na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (UFK). To właśnie one wywołały najwięcej sporów o opłaty likwidacyjne.

Dlaczego polisolokaty zniknęły z rynku

Główną zaletą polisolokat był brak 19-procentowego podatku od zysków kapitałowych, czyli tzw. podatku Belki. ING w 2008 r. wprost wskazywało to jako korzyść.

Ustawa z 29 sierpnia 2014 r. objęła dochód z takich polis podatkiem od 18 października 2014 r. Chodzi o umowy, w których świadczenie z dożycia równa się składce powiększonej o określony w umowie wskaźnik.

Dochód z takiej polisy jest opodatkowany stawką 19%, tak jak odsetki z lokaty. Polisolokata straciła więc przewagę, a nadal nie miała gwarancji Bankowego Funduszu Gwarancyjnego.

Rynek zmieniły też kary. Według KNF prezes UOKiK w latach 2013–2014 wydał 6 decyzji wobec ubezpieczycieli i dystrybutorów, z karami łącznie ponad 57 mln zł.

W latach 2015–2016 urząd wydał w tej sprawie kolejnych 17 decyzji.

Od 1 stycznia 2022 r. nowe umowy na życie z UFK podlegają interwencji produktowej KNF z 15 lipca 2021 r. Decyzja określiła warunki, bez których takich polis nie wolno sprzedawać.

W czerwcu 2026 r. KNF przyjęła uchwałę nr 190/2026 z rekomendacjami dotyczącymi dystrybucji ubezpieczeń. Zakłady mają się do nich dostosować do 1 lipca 2027 r., a w części oszczędnościowej do 1 lipca 2028 r.

Polisolokata, polisa z UFK i lokata – porównanie

Cecha	Polisolokata	Polisa z UFK	Lokata bankowa
Kto przyjmuje pieniądze	Zakład ubezpieczeń	Zakład ubezpieczeń	Bank
Typowy okres	Od kilku do kilkunastu miesięcy	Wiele lat	Od kilku dni do kilku lat
Wynik	Składka powiększona o wskaźnik z umowy	Zależy od wyników funduszu, może być ujemny	Oprocentowanie z umowy
Podatek od zysku	19% od 18.10.2014 r.	Tak, od dochodu z funduszu	19%
Wcześniejsze wyjście	Zależnie od umowy, np. w ING bez opłat	Często wysoka opłata likwidacyjna w pierwszych latach	Zwykle utrata części lub całości odsetek
Ochrona przy upadłości	UFG: 50% roszczenia, maks. 30 000 euro	UFG: 50% roszczenia, maks. 30 000 euro	BFG: do 100 000 euro

Gwarancje UFG wynikają z art. 98 ustawy o ubezpieczeniach obowiązkowych. Dotyczą roszczeń z umów na życie, gdy ubezpieczyciel ogłosi upadłość.

Jak odzyskać pieniądze z polisolokaty

Krótkie polisolokaty zwykle wygasły z wypłatą świadczenia. Spory dotyczą dziś przede wszystkim polis z UFK, przy których wcześniejszym rozwiązaniu potrącano opłatę likwidacyjną.

• Sprawdzenie dokumentów: data zawarcia i rozwiązania umowy, rozliczenie wypłaty i wysokość potrąconej opłaty.
• Wypowiedzenie umowy, jeśli nadal trwa. Przy ubezpieczeniu osobowym ubezpieczający może ją wypowiedzieć w każdym czasie (art. 830 § 1 KC).
• Reklamacja do zakładu ubezpieczeń. Odpowiedź powinna przyjść w 30 dniach, a w szczególnie skomplikowanych sprawach w 60 dniach.
• Wniosek do Rzecznika Finansowego, gdy reklamacja zostanie odrzucona. Postępowanie pozasądowe kosztuje 50 zł.
• Pozew do sądu, jeśli polubowne kroki nie przyniosą efektu.

Brak odpowiedzi na reklamację w terminie oznacza, że uważa się ją za rozpatrzoną zgodnie z wolą klienta. Tak stanowi art. 8 ustawy o rozpatrywaniu reklamacji.

Te same przepisy obowiązują banki, więc procedura wygląda podobnie jak reklamacja w banku.

Opłata likwidacyjna czy nieważność umowy

Sądy rozpatrują dwa rodzaje roszczeń. Pierwsze opiera się na tym, że postanowienie o opłacie likwidacyjnej było niedozwolone, czyli abuzywne.

Wtedy klient odzyskuje kwotę zatrzymaną jako opłata, wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie. Tak opisuje to Rzecznik Finansowy.

Drugie roszczenie dotyczy nieważności całej umowy. Wtedy można żądać zwrotu wszystkich wpłaconych składek, a nie tylko potrąconej opłaty.

Wybór drogi zależy od treści konkretnej umowy. Przed pozwem warto przeanalizować dokumenty z prawnikiem lub skorzystać z pomocy Rzecznika Finansowego.

Przedawnienie roszczeń z polisolokat

Według Rzecznika Finansowego uchwały Sądu Najwyższego z 10 sierpnia 2018 r., m.in. III CZP 13/18, przesądziły ważną kwestię. Roszczenia o potrącone kwoty przedawniają się nawet po 10 latach, a nie po 3.

Od 9 lipca 2018 r. ogólny termin przedawnienia wynosi 6 lat. Jego koniec przypada na ostatni dzień roku kalendarzowego.

Do roszczeń konsumenta powstałych przed 9 lipca 2018 r. i wtedy nieprzedawnionych stosuje się dawny, 10-letni termin. Wynika to z art. 5 ust. 3 ustawy nowelizującej Kodeks cywilny.

Przy umowach rozwiązanych wiele lat temu część roszczeń mogła się już przedawnić. Datę rozwiązania umowy warto więc sprawdzić na samym początku.

Czy dziś można kupić polisolokatę

Po 2014 r. polisolokaty straciły przewagę podatkową, a np. mBank wycofał mPolisolokatę ze sprzedaży. Ubezpieczyciele nadal oferują jednak polisy na życie i dożycie z gwarantowanym zyskiem.

Przykładem jest PZU Bezpieczny Zysk. Składkę płaci się jednorazowo, minimum 10 tys. zł, a oprocentowanie jest znane w dniu zawarcia umowy.

Przy rezygnacji w pierwszym roku PZU wypłaca kwotę równą wpłaconej składce. Od wartości wykupu i od wypłaty na koniec umowy pobierany jest podatek.

Takiej polisy nie chroni BFG. Przy upadłości ubezpieczyciela UFG pokrywa 50% roszczeń z umów na życie, maksymalnie równowartość 30 000 euro.

Lokata bankowa jest chroniona przez BFG do równowartości 100 000 euro na jednego klienta w jednym banku.

Bezpieczne formy oszczędzania opisujemy w przeglądzie rodzaje lokat bankowych.

Inne rozwiązania o niskim ryzyku zebraliśmy w tekście o alternatywach dla lokat.

Aktualne oprocentowanie można sprawdzić w naszej porównywarce lokat.

Wybór lokat bankowych z aktualnymi ofertami można też przejrzeć w zestawieniu lokat i inwestycji.

Najczęstsze pytania o polisolokaty

Źródła:

• ING Bank Śląski – Polisa Lokacyjna ING, informacja prasowa z 18.11.2008
• mBank – archiwum produktów oszczędnościowych (mPolisolokata)
• Ustawa z 29.08.2014 o zmianie ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych, ustawy o PIT oraz niektórych innych ustaw (Dz.U. 2014 poz. 1328)
• Ustawa o podatku dochodowym od osób fizycznych (t.j. Dz.U. 2026 poz. 592), art. 24 ust. 15a i art. 30a
• KNF – decyzja z 15.07.2021 w sprawie interwencji produktowej (Dz.Urz. KNF 2021 poz. 16) (PDF)
• KNF – uchwała nr 190/2026, Rekomendacje dla zakładów ubezpieczeń dotyczące dystrybucji ubezpieczeń (PDF)
• Kodeks cywilny (t.j. Dz.U. 2026 poz. 795), art. 118 i art. 830
• Ustawa z 13.04.2018 o zmianie ustawy – Kodeks cywilny oraz niektórych innych ustaw (Dz.U. 2018 poz. 1104), art. 5
• Ustawa o rozpatrywaniu reklamacji przez podmioty rynku finansowego i o Rzeczniku Finansowym (t.j. Dz.U. 2026 poz. 823)
• Rzecznik Finansowy – komentarz eksperta: nieważność polisolokaty potwierdzona
• PZU – PZU Bezpieczny Zysk
• Ustawa o ubezpieczeniach obowiązkowych, UFG i PBUK (t.j. Dz.U. 2026 poz. 783), art. 98
• Bankowy Fundusz Gwarancyjny – Wysokość gwarancji

---