BETA ETF Dywidenda Plus to fundusz notowany na GPW od 18 sierpnia 2025 r. Co kwartał może wypłacać inwestorom dochody z dywidend spółek. W 2026 r. wypłacił 0,57 zł i 2,84 zł na certyfikat, ale nie gwarantuje stałego dochodu jak umówiony czynsz.
Czym jest BETA ETF Dywidenda Plus
To portfelowy fundusz inwestycyjny zamknięty, który działa jak fundusz ETF. Certyfikaty są notowane na GPW pod symbolem ETFBDIVPL i kupuje się je przez rachunek maklerski.
Inwestor nabywa certyfikaty inwestycyjne, a nie jednostki uczestnictwa. Funduszem zarządza AgioFunds TFI we współpracy z BETA TFI, depozytariuszem jest Bank Pekao.
Fundusz odwzorowuje indeks WIGdivplus, publikowany od 3 lutego 2025 r. Indeks obejmuje spółki z WIG20TR, mWIG40TR i sWIG80TR, które regularnie płacą dywidendę o stopie powyżej 2%.
Udział spółki zależy od liczby akcji w wolnym obrocie i stopy dywidendy, a przy ustalaniu wag obowiązuje limit 10%. Skład indeksu zmienia się okresowo, w rewizji rocznej i korektach kwartalnych.
Na 31 sierpnia 2026 r. indeks liczył 52 spółki, a banki stanowiły 33,8% portfela. Największe pozycje to Orlen, Santander Bank Polska, Pekao i PZU. Na 30 września fundusz miał akcje 50 spółek.
Jak fundusz wypłaca kwartalne dochody
Spółki z portfela wypłacają dywidendy głównie w drugim i trzecim kwartale. Fundusz rozkłada te wpływy na wypłaty, a statut przewiduje cztery wypłaty w roku.
Od czwartej wypłaty inwestorzy dostają co kwartał ¼ przychodów z lokat netto z czterech ostatnich kwartałów. Pierwsza wypłata była liczona z jednego kwartału, druga z dwóch, a trzecia będzie liczona z trzech.
Fundusz nie wypłaca dochodu, jeśli kwota nie przekracza 0,10% wartości aktywów netto. Niewypłacona kwota nie przepada, tylko powiększa wypłatę w kolejnym kwartale.
O wypłacie decyduje uchwała zarządu TFI w ciągu 14 dni od publikacji sprawozdania kwartalnego. Uchwała wskazuje Dzień Prawa, dzień wypłaty i kwotę na certyfikat.
Wypłatę dostaje każdy, kto ma certyfikaty na rachunku w Dniu Prawa. Pieniądze trafiają na rachunek pieniężny przy rachunku maklerskim, bez składania dyspozycji.
Statut zastrzega, że fundusz nie gwarantuje wypłat. Każda wypłata obniża też wartość aktywów netto przypadającą na certyfikat.
Ile fundusz wypłacił w 2026 roku
Pierwsza wypłata, 26 maja 2026 r., wyniosła 0,57 zł na certyfikat. Druga, 1 września 2026 r., wyniosła 2,84 zł.
Łącznie to 3,41 zł, czyli ok. 1,2% wartości certyfikatu. Na 30 września 2026 r. certyfikat był wart 304,48 zł, a aktywa netto funduszu wynosiły 284 mln zł.
Za IV kwartał 2025 r. przychody z lokat netto wyniosły tylko 125 tys. zł. To było poniżej ówczesnego progu 0,25% aktywów, a karta funduszu nie wykazuje wypłaty w I kwartale 2026 r.
Według wyliczeń historycznych w karcie funduszu stopa dywidendy indeksu w latach 2015–2025 wynosiła od 3,0% do 6,7%, średnio ok. 5,2%. Lata sprzed 2025 r. policzono wstecz, bo indeks publikowany jest od lutego 2025 r.
Koszty i podatek od wypłat
Opłata za zarządzanie wynosi 0,50% rocznie, a statut pozwala na najwyżej 0,7%. Według dokumentu KID koszty bieżące to 0,65% rocznie, a koszty transakcyjne 0,18%.
Fundusz zaczął pobierać wynagrodzenie dla TFI w III kwartale 2026 r. Nie pobiera opłat za wejście ani wyjście, ale przy kupnie i sprzedaży na GPW płaci się prowizję maklerską.
Od wypłat pobierany jest 19% podatek (art. 30a ust. 1 pkt 5 ustawy o PIT). Potrąca go dom maklerski jako płatnik. Zasady opisujemy w tekście o podatku od zysków kapitałowych.
Zysk ze sprzedaży certyfikatów to dochód z odpłatnego zbycia papierów wartościowych. Rozlicza się go w zeznaniu PIT-38.
IKE, IKZE i OKI od 2027 roku
Certyfikaty można trzymać na IKE lub IKZE prowadzonym jako rachunek maklerski. Dochody na IKE są zwolnione z PIT, a wypłata z IKZE po spełnieniu warunków ustawy jest opodatkowana ryczałtem 10%.
Od 1 stycznia 2027 r. zacznie obowiązywać ustawa o osobistych kontach inwestycyjnych (Dz.U. 2026 poz. 1098). Dochody z aktywów OKI nie będą objęte PIT, więc od wypłat nie będzie podatku Belki.
W zamian zapłaci się podatek od wartości aktywów: 19% stopy referencyjnej NBP z 31 października poprzedniego roku, nie mniej niż 0,1%. Przy stopie 3,75% stawka na 2027 r. wyniesie 0,71%, a minister finansów ogłosi ją do 30 listopada.
Ustawa zwalnia z tego podatku m.in. certyfikaty funduszy, których statut wymaga co najmniej 70% aktywów kwalifikowanych. Zwolnienie obejmuje łącznie do 100 tys. zł.
Fundusz dopisał taki wymóg do statutu 30 września 2026 r., ze skutkiem po trzech miesiącach. Nie ogłosił jednak, czy certyfikaty na pewno skorzystają ze zwolnienia.
Fundusz dywidendowy a mieszkanie na wynajem
Kupno nieruchomości pod wynajem wymaga dużego kapitału, szukania najemców i napraw. Właściciel ryzykuje też przerwy w najmie.
Certyfikat funduszu kosztuje ok. 300 zł i nie wymaga obsługi najemców. Wypłaty zależą jednak od dywidend spółek i mogą się zmieniać z roku na rok.
Cena certyfikatu rośnie i spada razem z kursami akcji. W dokumencie KID fundusz ma klasę ryzyka 4 w skali 1–7 i zalecany okres inwestycji 5 lat.
W roku do 31 sierpnia 2026 r. cena certyfikatu wzrosła o 44,42% bez uwzględnienia wypłat. Wyniki z przeszłości nie gwarantują podobnych w przyszłości.
Źródła:
- AgioFunds TFI – Karta Funduszu BETA ETF Dywidenda Plus, wrzesień 2026 (dane na 31.08.2026)
- Statut Beta ETF DYWIDENDA PLUS PFIZ – tekst jednolity (23.04.2026), art. 2, 25, 34 i 44
- Ogłoszenie o zmianie statutu – próg wypłaty 0,10% WAN (03.03.2026)
- Ogłoszenie o zmianie statutu – co najmniej 70% aktywów kwalifikowanych (30.09.2026)
- Dokument zawierający kluczowe informacje (KID), 28.07.2026
- Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe funduszu za III kwartał 2026 r.
- Ustawa z 3 lipca 2026 r. o osobistych kontach inwestycyjnych (Dz.U. 2026 poz. 1098)
- Ustawa o podatku dochodowym od osób fizycznych (t.j. Dz.U. 2026 poz. 592), art. 21, 30, 30a i 41
- NBP – podstawowe stopy procentowe
