Jak rozpocząć oszczędzanie na przyszłość dziecka

Oszczędzanie na przyszłość dziecka warto zacząć od prostego planu: konta na imię dziecka, obligacji rodzinnych i regularnych wpłat. Wyjaśniamy, kto dysponuje pieniędzmi dziecka, jak przyjmować darowizny od rodziny bez podatku i czego nie dają produkty „dla dzieci”.

Od czego zacząć oszczędzanie na przyszłość dziecka

Na początek warto ustalić cel i horyzont: kilka lat na wydatki szkolne albo 18 lat na start w dorosłość. Od horyzontu zależy, czy wystarczy konto, czy lepsze będą obligacje lub fundusze.

Punktem odniesienia może być świadczenie wychowawcze 800+. Przysługuje do 18. urodzin dziecka, w kwocie 800 zł miesięcznie.

Odkładane w całości przez 18 lat dałoby 172 800 zł, bez odsetek i przy obecnej kwocie. Ustawa przeznacza je jednak na bieżące wydatki związane z wychowaniem dziecka.

Najważniejsze progi wieku dziecka:

• od urodzenia – konto lub lokata w imieniu dziecka, świadczenie 800+,
• 13 lat – ograniczona zdolność do czynności prawnych, umowy za zgodą rodzica,
• 16 lat – możliwe IKE, ale tylko przy pracy na umowę o pracę,
• 18 lat – pełnoletność, koniec 800+ i władzy rodzicielskiej.

Konto i oszczędności na imię dziecka

Dziecko do 13 lat nie ma zdolności do czynności prawnych, więc umowę z bankiem zawiera za nie rodzic. Każde z rodziców może działać samodzielnie jako przedstawiciel ustawowy.

Nastolatek od 13 lat może zawrzeć umowę sam, ale co do zasady za zgodą rodzica. Swoim zarobkiem rozporządza bez zgody, chyba że sąd postanowi inaczej.

Pieniądze na koncie dziecka należą do dziecka. Rodzice zarządzają nimi z należytą starannością, a na czynności przekraczające zwykły zarząd potrzebują zgody sądu opiekuńczego.

Banki stosują miesięczny limit wypłat z kont dziecka, tzw. kwotę zwykłego zarządu. W ING w 2026 r. wynosi on 8933,84 zł, tyle co przeciętne wynagrodzenie w sektorze przedsiębiorstw w 2025 r. według GUS.

Wysokie oprocentowanie kont dziecięcych to zwykle krótkie promocje z limitem kwoty. Przykłady z października 2026 r.:

Bank	Produkt	Oprocentowanie	Warunki
PKO BP	PKO Konto Dziecka (0–12 lat)	5% do 2500 zł, 1% powyżej	promocja 1.10.2026–30.06.2027
ING	Otwarte Konto Oszczędnościowe dla dziecka	0,5% standardowo, 5,5% przez 3 miesiące w ofercie	oferta 15.10–12.11.2026
Pekao	Mój Skarb (do 18 lat)	5,5% do 5000 zł przez 3 miesiące	promocja do 18.11.2026

Przy inflacji 4,1% we wrześniu 2026 r. stawka 0,5% nie chroni oszczędności przed utratą wartości. Po promocji warto więc sprawdzić inne formy oszczędzania.

Środki w banku są objęte gwarancją BFG do równowartości 100 000 euro. Od odsetek bank pobiera 19% podatku.

Formalności przy zakładaniu rachunku opisujemy w tekście o koncie bankowym dla dziecka.

Obligacje rodzinne ROS i ROD

Obligacje rodzinne może kupić tylko osoba, która ma prawo do świadczenia 800+. Limit zakupu to suma otrzymanych świadczeń minus wcześniej kupione obligacje rodzinne.

Oprocentowanie w ofercie z października 2026 r.:

• ROS (6 lat) – 5,00% w pierwszym roku, potem inflacja plus 2,00% marży,
• ROD (12 lat) – 5,60% w pierwszym roku, potem inflacja plus 2,50% marży.

Odsetki są kapitalizowane co roku i wypłacane przy wykupie. Przy zakupach od września 2024 r. wcześniejszy wykup kosztuje 2 zł za obligację ROS i 3 zł za ROD.

Od odsetek pobiera się 19% podatku. Oprocentowanie nowych emisji jest ogłaszane co miesiąc w liście emisyjnym.

Darowizny od rodziców i dziadków

Darowizna od najbliższej rodziny może być w całości zwolniona z podatku. Zwolnienie obejmuje m.in. darowizny od rodziców, dziadków i rodzeństwa.

Gdy darowizny od jednej osoby w danym roku i 5 latach wcześniej przekroczą 36 120 zł, trzeba je zgłosić w urzędzie skarbowym. Termin to 6 miesięcy, a formularz to SD-Z2.

Pieniądze ponad tę kwotę muszą trafić na rachunek dziecka albo przyjść przekazem pocztowym. Bezpieczniej więc przekazywać je przelewem, a nie gotówką.

Zgłoszenie składa obdarowany, a w praktyce za małoletnie dziecko jego rodzic jako przedstawiciel ustawowy.

Dalsza rodzina ma tylko kwoty wolne. Od cioci lub wujka dziecko może dostać bez podatku 27 090 zł, a od osoby spoza rodziny 5733 zł.

Kwoty te liczy się łącznie z darowiznami od tej samej osoby w danym roku i 5 latach wcześniej.

Darczyńca może zastrzec w umowie darowizny, że pieniądze nie będą objęte zarządem rodziców. Jeśli nie wskaże zarządcy, ustanawia go sąd opiekuńczy.

Fundusze i ubezpieczenia dla dziecka

Przy horyzoncie kilkunastu lat można rozważyć fundusze inwestycyjne. KNF przypomina, że każda inwestycja w fundusz wiąże się z ryzykiem strat, a fundusz nie gwarantuje zysku.

Fundusze można porównać w serwisie KNF „Wybieram Fundusze” pod względem kosztów, ryzyka i historycznych stóp zwrotu. Od zysku płaci się 19% podatku.

Ubezpieczenia posagowe to w ustawie osobna grupa ubezpieczeń na życie. Przy rezygnacji przed terminem wypłaca się wartość wykupu pomniejszoną o opłaty i podatek.

Polisy z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym co do zasady nie gwarantują wartości oszczędności po określonej liczbie lat. Przed podpisaniem warto sprawdzić tabelę wartości wykupu w umowie.

Prywatna polisa zdrowotna nie jest warunkiem leczenia. Dziecko z polskim obywatelstwem do 18 lat ma prawo do świadczeń finansowanych ze środków publicznych.

IKE i ulgi podatkowe – czego się nie spodziewać

IKE nie służy do oszczędzania na start dziecka. Wpłacać może osoba od 16 lat, a małoletni tylko w roku, w którym pracuje na umowę o pracę.

Środki z IKE są wolne od podatku dopiero po 60. roku życia albo po 55. przy uprawnieniach emerytalnych. Wcześniejszy zwrot jest opodatkowany 19%.

W Polsce nie ma ulgi podatkowej na oszczędzanie na edukację dziecka. Ulga na dzieci w PIT dotyczy wychowywania dziecka.

Wynosi 92,67 zł miesięcznie na pierwsze i drugie dziecko, 166,67 zł na trzecie oraz 225 zł na czwarte i kolejne.

Przy jednym dziecku obowiązuje limit dochodu: 112 000 zł dla małżonków i osób samotnie wychowujących dziecko oraz 56 000 zł dla pozostałych osób spoza małżeństwa.

O kosztach studiów, stypendiach i kredycie studenckim piszemy w tekście o tym, jak oszczędzać na studia.

Kieszonkowe i nauka oszczędzania

Kieszonkowe uczy dziecko planowania wydatków. Część kwoty można odkładać na koncie dziecka, by widziało, jak rosną oszczędności.

Starsze dziecko może współdecydować o celu oszczędzania, np. o zakupie roweru czy kursie. Pieniędzmi z własnej pracy nastolatek rozporządza sam.

Najczęstsze pytania o oszczędzanie na przyszłość dziecka

Źródła:

• Kodeks cywilny (t.j. Dz.U. 2026 poz. 795), art. 10, 12, 15, 17, 21
• Kodeks rodzinny i opiekuńczy (t.j. Dz.U. 2026 poz. 236), art. 92, 98, 101–103
• Ustawa o podatku od spadków i darowizn (t.j. Dz.U. 2026 poz. 478), art. 4a, 9, 14
• podatki.gov.pl – zwolnienie od podatku od spadków i darowizn w najbliższej rodzinie
• Ustawa o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci (t.j. Dz.U. 2026 poz. 508), art. 4, 5
• Obligacje skarbowe – oferta ROS1032 (październik 2026)
• Obligacje skarbowe – oferta ROD1038 (październik 2026)
• PKO Bank Polski – PKO Konto Dziecka
• ING Bank Śląski – Otwarte Konto Oszczędnościowe dla dziecka
• Bank Pekao – oferta dla dzieci (Mój Skarb)
• GUS – przeciętne miesięczne wynagrodzenie w sektorze przedsiębiorstw w 2025 r.
• GUS – wskaźniki cen towarów i usług konsumpcyjnych we wrześniu 2026 r.
• Ustawa o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym (t.j. Dz.U. 2026 poz. 620), art. 24
• Ustawa o podatku dochodowym od osób fizycznych (t.j. Dz.U. 2026 poz. 592), art. 27f, 30a, 30b
• Ustawa o IKE i IKZE (t.j. Dz.U. 2026 poz. 91), art. 3, 34
• UKNF – serwis Wybieram Fundusze
• UKNF – Ubezpieczenia na życie. Zarys charakterystyki umów (PDF)
• Ustawa o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (t.j. Dz.U. 2025 poz. 1461), art. 2

---